【ETF】【NISA】 投資の世界へようこそ！資産を増やしたい、将来の夢を実現させたい…そんなあなたにおすすめなのが投資です。しかし、投資には様々な種類があり、その中でも特に人気なのがETF（上場投資信託）とNISA（少額投資非課税制度）です。
さて、ここで気になるのが「ETFとNISA、どちらが課税されるの？」という問題です。投資で節税できるのか？この記事では、ETFとNISAの特徴を分かりやすく解説し、課税について詳しくご紹介します。
目次ETFとは？
ETFとは、株式や債券などの複数の資産を組み合わせて、1つの商品として取引される金融商品のことです。まるで「投資の詰め合わせ」といったイメージですね！
ETFの魅力
- 低コスト: 運用費用が低い傾向があります。
- 分散投資: 複数の資産に分散投資できるため、リスクを抑えられます。
- 流動性が高い: 株式のように、証券会社を通じていつでも売買可能です。
NISAとは？
NISAは、少額の投資を非課税でできる制度です。年間120万円まで投資可能で、運用益も非課税となります。つまり、投資で得た利益をまるごと自分のものにすることができるのです！
NISAの種類
- つみたてNISA: 毎月一定額を積み立て投資ができます。
- 一般NISA: 一括で投資ができます。
ETFとNISA、どちらが課税される？
ここがこの記事の肝心な部分です！結論から言うと、NISA口座に入れたETFは非課税となります。一方、NISA口座以外の口座で保有するETFは、売却益に対して20.315%の税金がかかります。
NISAのメリットを活かそう！
NISAを活用すれば、投資で得た利益から税金を控除できます。これは大きなメリットと言えるでしょう。
ETFとNISAの比較
| 項目 | ETF | NISA |
|---|---|---|
| 課税 | NISA口座外の場合、売却益に対して20.315%の税金がかかる | 非課税 |
| 投資可能額 | 無制限 | 年間120万円 |
| 運用期間 | 無制限 | 積立NISAは20年間、一般NISAは5年間 |
インターネット上の情報源
ETFとNISAに関する詳しい情報は、証券会社のウェブサイトや金融庁のウェブサイトで確認できます。
参考資料:
よくある質問
ETFの売却益はいつ課税されますか？
ETFをNISA口座以外で保有し、売却した際に生じる利益（売却益）が課税対象となります。具体的には、翌年の確定申告時に申告が必要です。
NISAの枠は年間で120万円ですが、つみたてNISAと一般NISAを併用できますか？
はい、つみたてNISAと一般NISAを併用できます。ただし、合計投資額は年間120万円以内となります。
ETFの配当金は課税されますか？
ETFの配当金は、NISA口座で保有している場合は非課税となります。NISA口座外で保有している場合は、20.315%の税金がかかります。
NISAはいつまで利用できますか？
NISA制度は、2024年現在も継続中です。ただし、制度の内容が変更になる可能性もありますので、最新の情報は金融庁のウェブサイトなどで確認するようにしましょう。
ETFとNISAで投資する際に注意することはありますか？
投資にはリスクが伴います。特にETFは市場価格変動によって元本割れのリスクがあります。また、NISAは非課税制度ですが、運用期間や投資額に制限がありますので、事前にしっかりと確認しておきましょう。
NISAの口座開設はどうすれば良いですか？
証券会社でNISA口座を開設することができます。オンラインで手続きできる証券会社もありますので、手軽に開設可能です。
